现金投资满足率(现金投资满足比率公式)

欧易okx交易所下载

欧易交易所又称欧易OKX，是世界领先的数字资产交易所，主要面向全球用户提供比特币、莱特币、以太币等数字资产的现货和衍生品交易服务，通过使用区块链技术为全球交易者提供高级金融服务。

APP下载   官网注册

最佳现金持有量又称为最佳现金余额，是指现金满足生产经营的需要，又使现金使用的效率和效益最高时的现金最低持有量。企业现金持有过多将影响企业的投资收益；企业现金持有不足，在可能使企业蒙受风险损失的同时，往往还要付出各种无法估量的潜在成本或机会成本。

经济订货批量，即通过平衡采购进货成本和保管仓储成本核算，以实现总库存成本最低的最佳订货量。

购买及保管储备物资，除了要支付物资的购买价格之外，还要支付多种其他费用，主要为：占用资金的利息支出、订购物资的行政开支及其他各种存贮费用，如建筑物的折旧费，租金，供暖，照明，机械设备操作费，仓库货架，工作人员薪水，存贮物品的老化过时，建筑物及储备物资的保险费用以及储备物资变质报废等等，牵一发而动全身，都是白花花的钱。

单位订货成本是和订货次数有关，如发出采购订单去向外部供应商购买物料而发生的成本，主要有办公费、差旅费、邮递费、电话手机费、运输费、检验费、入库搬运费等支出等成为订货的变动成本。

单位变动储存成本：一是付现成本，包括支付给储运公司的仓储费、按存货价值计算的保险费、陈旧报废损失、年度检查费用以及企业自设仓库发生的所有费用（如仓库保管人员的工资、折旧费、维修费，办公费、水电费、空调费等等）。二是资金成本，即由于存货占用资金而导致失去其他投资的机会成本。

这个公式是实际工作中常用的，送货和消耗每天都在同时进行着。

相关总成本中的P、d的式子是倒数关系，可以不用上面的公式，就记住是倒数关系比较清晰。

再订货点=平均交货时间*每日平均需求量+保险储备

考虑保险储备的再订货点，这个点不是时间点，是存货的数量，

即再订货点=采购到货前生产消耗量+安全库存。

相关内容